🧾 Activer et configurer l'estimation de l'impôt sur le revenu

Orthophinance peut estimer, mois après mois, l’impôt sur le revenu généré par votre activité libérale et vous indiquer ce qu’il reste à mettre de côté une fois vos acomptes déduits. Ce module est optionnel : il s’active par année, et il reste en marge de vos finances professionnelles. Il ne change ni vos cotisations, ni votre bénéfice, ni ce que vous devez épargner pour les caisses.

Cette page décrit comment l’activer, ce que demande chaque paramètre et ce qu’il change dans les résultats. Le périmètre du module et ses limites sont détaillés dans Ce que le module calcule et ne calcule pas.

Où trouver le module

Le module se trouve dans Finances pro → Paramétrage → Configuration de l’impôt sur le revenu.

Tant que le module est inactif, la vue mensuelle et la vue annuelle affichent un encart qui mène à cette page.

Activer le module

1. Sélectionnez l’année avec le sélecteur en haut de la page.
2. Lisez le texte À lire avant d’activer : il résume les hypothèses du module.
3. Cliquez sur Activer l’estimation de l’impôt sur le revenu.

Une activation par année

L’activation et la configuration valent pour l’année sélectionnée. En janvier, activez le module pour la nouvelle année et vérifiez les paramètres : votre situation ou les revenus de votre conjoint ont pu changer.

Les paramètres

Une fois le module actif, le formulaire de configuration apparaît. Chaque champ dispose d’une aide, accessible par l’icône à côté de son libellé.

Situation familiale

Choisissez Célibataire si vous déclarez seul, Marié ou pacsé si vous faites une déclaration commune. Le PACS relève de la même case que le mariage. Un concubinage sans PACS forme deux foyers fiscaux distincts : choisissez Célibataire.

Ce choix fixe le nombre de parts de base du foyer, 1 part seul et 2 parts en couple. En couple, deux champs supplémentaires apparaissent pour les revenus du conjoint, et les résultats affichent une ligne indicative Impôt sur le Revenu dû par le conjoint.

Nombre d’enfants à charge

Indiquez les enfants rattachés à votre foyer fiscal. Les deux premiers apportent une demi-part chacun, le troisième et les suivants une part entière. Les enfants qui déposent leur propre déclaration ne comptent pas.

Ce champ ne connaît que les enfants à charge exclusive. Un enfant en garde alternée n’apporte que la moitié de ces parts : dans ce cas, saisissez votre quotient familial directement, voir Quotient familial.

Revenus annuels du conjoint

Ces deux champs n’apparaissent qu’en déclaration commune. Une estimation suffit : ils servent à situer votre foyer dans le barème, donc à estimer le taux auquel vos propres revenus libéraux sont imposés.

• Revenus annuels du conjoint (rémunérations salariées) : rémunérations salariées, pensions de retraite, allocations chômage. Saisissez le montant annuel imposable avant abattement.
• Revenus annuels du conjoint (BNC) : bénéfices d’une activité libérale ou commerciale au réel, revenus fonciers. Saisissez le montant annuel tel qu’il sera déclaré.

Si votre conjoint cumule les deux natures de revenus, répartissez-les entre les deux cases. Au moins l’une des deux doit être renseignée. Vous pouvez modifier ces montants en cours d’année : les mois suivants en tiennent compte après relance des calculs.

Compte sur lequel l’acompte est prélevé

Indiquez le compte sur lequel l’administration fiscale prélève vos acomptes d’impôt au titre de votre activité libérale. Vous pouvez le vérifier et le changer depuis votre espace particulier sur impots.gouv.fr, rubrique « Gérer mon prélèvement à la source ».

Ce paramètre a deux effets :

• Il place la case de saisie. La case de l’acompte du compte choisi apparaît dans la saisie courante du mois. L’autre case reste disponible dans la saisie ponctuelle, sous la section Impôts. Voir Saisir ses acomptes d’impôt.
• Il change la lecture de la trésorerie. Un acompte prélevé sur le compte professionnel sort de la trésorerie du cabinet : il est déduit avant le calcul de la rémunération utilisable. Un acompte prélevé sur le compte personnel est prélevé après votre versement : une partie de ce que vous vous versez sert à le compenser, ce qui apparaît sur la ligne Compensation des acomptes prélevés (perso). Voir Lire ses résultats après impôt.

Dans les deux cas, votre reste à vivre après impôt est le même.

Activité salariée

Cochez J’ai des revenus salariés en plus de mon activité si vous cumulez votre activité libérale avec un emploi salarié. Votre rémunération salariée s’ajoute alors à vos revenus dans le barème, et l’impôt retenu par votre employeur à vos acomptes. Les montants se saisissent ensuite mois par mois, voir Saisir sa rémunération salariée.

Deux paramètres apparaissent :

• Compte sur lequel je reçois ma rémunération salariée. Comme pour l’acompte, ce choix place la case de saisie. Versée sur le compte professionnel, la rémunération salariée entre dans la rémunération utilisable ; versée sur le compte personnel, elle s’ajoute directement au reste à vivre après impôt.
• Je ne suis pas salarié sur toute l’année. Cochez cette case si votre contrat ne couvre qu’une partie de l’année et indiquez le premier et le dernier mois salariés.

Sans cette case, les champs de rémunération salariée restent disponibles dans la saisie ponctuelle pour une rémunération occasionnelle.

Quotient familial

Le quotient familial est le nombre de parts de votre foyer fiscal. Votre revenu imposable est divisé par ce nombre avant d’être passé au barème : plus il est élevé, plus l’impôt baisse.

Par défaut, Orthophinance le calcule à partir de votre situation familiale et de votre nombre d’enfants.

Cochez J’ai une situation particulière (parent isolé, enfant handicapé, garde alternée, etc.) si votre situation ouvre droit à des parts que ce calcul ne connaît pas : parent isolé, enfant handicapé, invalidité, ascendant à charge, enfant en garde alternée (compté pour un quart de part), ou toute autre majoration. Un champ Quotient familial apparaît alors, et le nombre d’enfants n’est plus utilisé pour le calcul des parts.

Vous trouvez ce nombre sur votre dernier avis d’imposition, à la ligne « Nombre de parts ». Il s’agit bien d’un nombre de parts (2,5 par exemple), pas d’un montant.

Enregistrer

Cliquez sur Sauvegarder. Un lien Retourner à la vue mensuelle apparaît une fois les paramètres enregistrés.

Modifier la configuration en cours d’année

Les mois déjà calculés conservent la configuration en vigueur au moment de leur calcul. Après une activation ou une modification, la vue annuelle affiche une alerte et propose de relancer les calculs.

1. Allez dans la Vue annuelle.
2. Cliquez sur Relancer les calculs. Les mois concernés sont recalculés dans l’ordre chronologique.

Cette relance vaut aussi si vous activez le module alors que des mois de l’année ont déjà été calculés sans lui.

Désactiver le module

Sur la page de configuration, cliquez sur Désactiver le module des Impôts pour [année] puis confirmez.

Les cases et les lignes relatives à l’impôt disparaissent des vues mensuelle et annuelle. Vos paramètres sont conservés : vous pouvez réactiver le module à tout moment.

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