🔭 Faire un prévisionnel de l'année

Orthophinance permet de saisir et de calculer les mois qui ne sont pas encore passés, jusqu’à décembre de l’année en cours. Ces mois remplis avec des montants estimés forment un prévisionnel. Il donne une estimation de votre rémunération utilisable pour les mois à venir et de la régularisation que les caisses calculeront l’année suivante.

Pour l’année suivante, la vue mensuelle n’est pas encore ouverte. Les échéanciers de l’année suivante s’estiment avec le Simulateur de cotisations.

Avant de commencer

• Les mois passés sont saisis à partir de janvier, ou à partir du mois de démarrage si c’est votre première année, sans mois manquant. Le calcul d’un mois dépend des mois précédents. Voir Vous prenez Orthophinance en cours d’année ?.
• L’appel de cotisations de l’année est renseigné dans Finances pro → Appel de cotisations. Voir Remplir mes appels de cotisations.
• Les éléments saisis une seule fois sont à jour : prêts, amortissements, contrats prévoyance, mutuelle et PER, LOA/LLD, indemnités kilométriques. Orthophinance les applique à chaque mois calculé, mois à venir compris.

Remplir un mois à venir

1. Rendez-vous dans Finances pro → Combien dans ma poche, en vue mensuelle.
2. Sélectionnez le premier mois qui n’est pas encore calculé.
3. Remplissez les Données d’entrée avec des montants estimés :
   • Chiffre d’affaires : les encaissements que vous attendez sur le compte professionnel pendant ce mois. Pour un mois d’activité habituelle, la moyenne des mois passés de l’année est un point de départ. Pour un mois de vacances, le montant est réduit ou nul.
   • Dépenses mensuelles : les dépenses courantes (loyer, logiciel, téléphone, etc.) et les dépenses annuelles qui tombent ce mois-là, par exemple l’assurance responsabilité civile professionnelle, une formation ou la CFE en fin d’année.
   • Charges prélevées URSSAF et caisse de retraite (CARPIMKO, CARCDSF ou CIPAV) : les montants prévus par vos échéanciers. Pour l’URSSAF, reportez la colonne « montant restant à payer ». Pour la CARPIMKO ou la CIPAV, reportez le montant de chaque échéance, ou de chaque versement si vous payez en plusieurs fois. Un mois sans prélèvement prévu reçoit 0 €.
   • Saisies ponctuelles : les opérations déjà connues, par exemple des indemnités journalières pendant un congé maternité. Voir Rentrer des opérations ponctuelles.
4. Cliquez sur Lancer les calculs financiers !.
5. Dans Combien je me suis versé, saisissez le montant que vous prévoyez de vous verser ce mois-là.
6. Passez au mois suivant et recommencez, dans l’ordre chronologique, jusqu’à décembre.

Les règles de saisie restent celles d’un mois passé : les montants estimés correspondent à ce qui passera sur le compte professionnel pendant le mois. Le détail de chaque case est dans la rubrique A remplir chaque mois.

Lire le prévisionnel

• Vue annuelle : la ligne Rémunération utilisable montre ce que vous pourrez vous verser chaque mois si les estimations se réalisent. La ligne Rémunération utilisable (-) Combien je me suis versé montre si les versements prévus restent couverts sur l’année. Voir Lisser sa rémunération.
• Vue d’ensemble : les cartes de dette et de régularisation par caisse lisent le dernier mois calculé. Avec un prévisionnel jusqu’à décembre, elles affichent la régularisation estimée pour l’année entière, et non la situation à la date du jour. Voir Comprendre la dette cumulée vis-à-vis des caisses.

Pour connaître la situation à la date du jour, consultez le bloc Trésorerie minimale à conserver du mois en cours, en vue mensuelle. Voir Comprendre la trésorerie minimale à conserver.

Mettre à jour le prévisionnel chaque mois

Quand un mois estimé est passé :

1. Remplacez les montants estimés par les montants réels du relevé bancaire. Les charges prélevées deviennent les débits réels de l’URSSAF et de la caisse de retraite.
2. Cliquez sur Lancer les calculs financiers ! pour ce mois.
3. Orthophinance affiche l’avertissement « Vous avez relancé un calcul pour le mois de… », car les mois suivants ont été calculés avec les anciens montants. Allez en vue annuelle et cliquez sur Relancer les calculs pour mettre à jour les mois suivants.

Un avertissement du même type apparaît après une modification des prêts, des amortissements, des contrats prévoyance, mutuelle et PER, des LOA/LLD, des indemnités kilométriques ou de l’appel de cotisations. Il se résout de la même façon.

Points de vigilance

Les prélèvements des mois à venir

Un mois calculé sans prélèvement compte pour 0 € dans le total prélevé de l’année. À partir de la deuxième année d’activité, dès que décembre est calculé et que l’appel de cotisations de l’année est saisi, Orthophinance compare ce total avec l’appel de cotisations (provisionnel + régularisation) et affiche un avertissement si l’écart dépasse 12 €. Pendant la première année d’activité, cet avertissement ne s’affiche pas : vérifiez que chaque mois à venir contient le prélèvement prévu par l’échéancier. Un prélèvement manquant fausse aussi le montant à épargner du mois, car Orthophinance compare chaque mois le montant prélevé avec la cotisation due. Voir Résoudre un écart entre l’appel et les prélèvements.

La déclaration de revenus estimés

Si vous déclarez un revenu estimé à l’URSSAF ou à votre caisse de retraite en cours d’année, les cotisations provisionnelles sont recalculées et un nouvel échéancier est émis. Mettez alors à jour :

• le provisionnel dans Finances pro → Appel de cotisations ;
• les charges prélevées des mois à venir, avec les montants du nouvel échéancier.

Voir Estimer ses revenus de l’année.

Les éléments déjà saisis une seule fois

Les mensualités de prêts, les contrats prévoyance, mutuelle et PER, les LOA/LLD et les amortissements sont déjà appliqués aux mois à venir. Les ajouter dans les Dépenses mensuelles d’un mois estimé les compterait deux fois.

Un mois à la fois, dans l’ordre

Le calcul d’un mois repose sur les mois précédents. Un mois à venir laissé vide entre deux mois calculés fausse les mois suivants. Remplissez les mois dans l’ordre chronologique, sans en sauter.

Les mois à venir restent des estimations

Les résultats des mois à venir changent à chaque fois qu’un mois estimé est remplacé par ses montants réels. Les décisions du mois en cours, comme le montant à épargner ou à vous verser, se prennent sur les résultats du mois en cours, calculés avec des montants réels.